Які документи приймаються на підтвердження джерела походження капіталу й коштів?
Розуміння вимог щодо підтвердження законності коштів у фінансових транзакціях дуже важливе для забезпечення відповідності та прозорості. Дохід цього типу зазвичай передбачає надходження з двох джерел:
Джерело капіталу за родом занять або галуззю: походження загальних фінансових активів фізичної особи, які зазвичай накопичуються з часом у результаті трудової зайнятості, володіння бізнесом, інвестування або спадкування.
Джерело походження коштів: вказує, звідки взято кошти для певної транзакції, наприклад дохід, заощадження, позика або продаж активів.
Нижче наведено види документів, які приймаються на підтвердження джерела походження коштів і капіталу.
Що приймається на підтвердження капіталу за родом занять або галуззю?
Джерело походження капіталу | Тип підтвердження джерела капіталу |
|---|---|
Дохід від найманої праці Рекреаційна сфера, туризм і готельна справа Бізнес й адміністрування Сільське господарство й агропромисловий комплекс Викладання, дослідження та наукова робота Гірничодобувна й енергетична промисловість Законодавчі й урядові органи Охорона здоров'я Будівництво й виробництво Нерухомість Роздрібна торгівля | Квитанції про зарплату (найновіші) Податкова декларація (найновіша) Виписка з банківського рахунку (за останні 3 місяці) або довідка з банку про розмір заробітної плати Довідка від роботодавця з зазначенням посади, дати й розміру заробітної плати Остання перевірена звітність або податкова декларація [*Стосується лише самозайнятих] |
Інвестиції | Виписка з банківського рахунку (за останні 3 місяці виписок) або лист від банку/брокерської компанії, що підтверджує суму активів в управлінні Виписка з банківського рахунку (за останні 3 місяці) або підтвердження балансу від криптовалютної біржі |
Право власності на бізнес | Підтвердження права власності на бізнес, акціонерний реєстр і/або звіт про капітал Податкова декларація компанії (найновіша) Перевірена фінансова звітність (найновіша), у якій вказано прибуток, дивіденди та/або премії компанії |
Продаж активів (нерухомість, бізнес, пакет акцій тощо) | Копія договору купівлі-продажу із зазначенням суми й отримання коштів/надходжень Перевірена фінансова звітність (найновіша) |
Спадщина або подарунок | Заповіт або засвідчена копія заповіту Лист від дарувальника з поясненням причини й суми дарування, а також джерела капіталу дарувальника Виписка з банківського рахунку, що підтверджує надходження/зарахування коштів від дарувальника Постанова суду про розлучення й нарахування аліментів/присудження грошових коштів, майна тощо |
Студент | Квитанції про зарплату (2 найновіші) Податкова декларація (найновіша) Довідка від роботодавця працівника, що працює за сумісництвом, або стажиста з вказанням посади, дати й розміру зарплати Виписка з банківського рахунку (за останні 3 місяці) або довідка з банку про розмір заробітної плати |
Які підтвердження джерела походження коштів є прийнятними?
Джерело походження коштів | Тип підтвердження джерела коштів |
|---|---|
Зарплата | Квитанції про зарплату (найновіші) Податкова декларація (найновіша) Виписка з банківського рахунку (за останні 3 місяці) або довідка з банку про розмір заробітної плати Довідка від роботодавця з зазначенням посади, дати й розміру заробітної плати |
Продаж активів (нерухомість, бізнес, пакет акцій тощо) | Копія договору купівлі-продажу із зазначенням суми й отримання коштів/надходжень Перевірена фінансова звітність (найновіша) |
Прибуток від бізнесу | Перевірена фінансова звітність (найновіша) Виписки з корпоративного банківського рахунку (за останні 3 місяці) Податкова декларація компанії (найновіша) Звіт про відповідність, виданий незалежною третьою стороною Підтвердження права власності на бізнес, акціонерний реєстр і/або звіт про капітал |
Спадщина або подарунок | Заповіт або засвідчена копія заповіту Лист від дарувальника з поясненням причини й суми дарування, а також джерела капіталу дарувальника Виписка з банківського рахунку, що підтверджує надходження/зарахування коштів від дарувальника Постанова суду про розлучення й нарахування аліментів/присудження грошових коштів, майна тощо |
Фінансування від фінансової установи | Виписка з банківського рахунку, що свідчить про отримання грошей від фінансової установи Підтвердження наявності договору фінансування з фінансовою установою (наприклад, копія договору про надання позики) |
Фінансування за рахунок децентралізованого фінансування (отримання капіталу/доходу через фінансові платформи на базі блокчейну) | Виписки з біржового рахунку (за останні 3 місяці) Виписка з банківського рахунку, що підтверджує надходження коштів від біржі Квитанції про транзакції з децентралізованих бірж із зазначенням суми обміняних/отриманих коштів |
Особисті заощадження | Податкова декларація з доходом за попередні періоди (найновіша) Довідка від роботодавця з зазначенням посади, дати й розміру заробітної плати Заповіт або засвідчена копія заповіту Лист від дарувальника з поясненням причини й суми дарування, а також джерела капіталу дарувальника Постанова суду про розлучення й нарахування аліментів/присудження грошових коштів, майна тощо |